4個決定買唔買延期年金的問題

最近各大保險公司都推出延期年金廣告，宣傳可以扣稅達60,000元，到底自己應唔應該買？大家可以先問下自己以下四個問題：

香港是累進稅制，收入愈高，課稅金額的稅率愈高，收入減去免稅額及扣稅額，等於課稅金額。課稅金額首50,000元為2%，之後每50,000元的稅率為6%、10%、14%，其餘為17%。如果月入40,000元(如無任何免稅額)，可盡享60,000元扣稅額，合共慳10,200元。

財爺宣佈今年退稅，上限為20,000元，月入40,000元人士買延期年金仍可慳10,200元。

除了個人免稅額，尚有子女、父母/祖父母、供養兄弟姊妹、傷殘人士及單親免稅額。

延期年金一般供款期是五年或十年，必須全部持續供款，個別保險公司設有保費假期，最多只可行使兩次，五年期最多七年要供完。

如果只是今年收入高，以後充滿不確定性，那麼可以考慮強積金可扣稅自願性供款(TVC)，扣稅上限同樣是60,000元，與延期年金共用，但可以因應該年度收入決定供款額。

所有延期年金的內部回報介乎2%至4%，其實並不算吸引，匯豐現時息率達8%，港燈也有5%，如果投資有道，不用考慮延期年金。

如果你只將錢放在銀行做定存，現時一年期定存息率介乎1%至2%，那麼你可以考慮延期年金，因為這像做一份15至20年的定存，息率跑贏所有銀行定存。

某品牌的延期年金，供款五年、滾存五年、再派十年年金，假設每年供款60,000元，總投入30萬元，選擇領取年金的話，20年間可取回約44萬元；若積存生息，20年後可取回約55萬元，加五年合共慳稅50,000元，最多取回60萬元，20年翻一番，複息回報達3.5%。

如果以上四個問題都答是，那麼你應該考慮買延期年金，但必須3月底前成功申請，而不是入紙申請，故要盡快行動！