延期年金 VS TVC 點揀？

每逢第一季，保險界最熱賣的產品都是可扣稅的延期年金及自願醫保，因為很多人要趕及在3月稅季年度完結前申請，才可在5月報稅年度使用扣稅額度。否則4月新稅季年度才買，要等多一年才可用來扣稅。

由於延期年金最高扣梲額度是60000元，而自願醫保只有8000元，所以很多人首選都是延期年金。

但大家又不要忘記，延期年金的扣稅額度是與可扣稅強積金自願性供款(TVC)共享，即是你不買延期年金而轉買TVC，同樣可有60000元的扣稅額。只是世界太現實，延期年金由於多保險中介及代理可以推銷，反而TVC要領有強積金牌照的代理才可推，較少人介紹，因而往往被忽略。

TVC供款較彈性

事實上，TVC都有其好處，因為供款期會較延期年金彈性。延期年金屬於傳統保單，一旦投保，便要確保年年交保費。例如閣下買了一個供五年的延期年金計劃，便一定要交足五年保費，用盡扣稅額度的話，保費年供60000萬元，即是月供要5000元，五年則要交30萬元保費，一般打工仔都有一定負擔。

假如你有一年突然失業沒有收入，尤其是現在疫情之下，有機會被停薪留職，當年沒有錢交保費，就有機會被逼斷單。由於保單初期的現金價值很低，斷單的話，之前繳交的保費有機會不能全部取回。

雖然現時有些延期年金計劃有保費假期，可延遲交保費。但只是延遲，最後仍要交足。而且五年計劃通常最多只得兩年保費假期，換言之大家供款期只是由五年拉長至七年而已。

相較之下，TVC沒有這方面限制，當年你賺得多，預視到自己會交得多稅，便可選擇供多一點，例如供盡60000元。但如果今年賺得少，就可以選擇供少一點，甚至索性不供亦可，財務上會彈性許多。

TVC另一個好處是，回報有機會較延期年金高。因為強積金有很多基金選擇，尤其是近幾年歐美股市都表現亮麗，買中的話，一年回報隨時有雙位數。反觀延期年金通常一年回報大約是3%至4%，驚喜不大。

但反過來說，高回報高風險，遇上投資市場大跌時，TVC是有機會蝕錢的，但延期年金保證成份高，除非提早退保，否則蝕錢機會不大。

另外，TVC一定要65歲才可以提取出來，反而延期年金一般在8至11年後已可回本，回本便可以隨時退保提現出來。如果選擇提取年金，最早可以50歲派發年金，在提取款項上，延期年金亦較有優勢。

綜合上述利弊，看到TVC較適合一些收入不太穩定、短期內退休、或是喜歡高回報並能承受投資風險的人士。如果大家屬於投資保守派，工作穩穩定定，例如是公務員，反而適合買延期年金。

當然，大家亦可選擇將兩者混合，例如買一份年供30000元的延期年金，另外再投入30000元在TVC，或是用40000及20000元的組合，同樣可享盡60000元扣稅額度，但財務上就可彈性一點了。

SAMMI
專欄作者簡介：曾在財經雜誌擔任高級記者及執行編輯，現從事理財策劃及數碼媒體行業，持牌保險及強積金中介人，熟悉財經市場運作，亦對坊間的理財產品有深入分析。Facebook Page《保險百科》、《理財急症室》及YouTube《Sam Sam Channel》主理

(原文刊登於2022年1月22日《經濟一週》保險百科專欄)